Régimen penal de cambios en la operatoria cambiaria y de comercio exterior. Autor/es: ÁLVAREZ AGUDO, Graciela - RIVA, Jorge L.

Autor/es:ÁLVAREZ AGUDO, Graciela - RIVA, Jorge L.

Edición: 2013

 314 págs. |

23 x 16 cm

 Rústica

ISBN:978-950-894-969-1

Sinopsis

Régimen penal de cambios en la operatoria cambiaria y de comercio exterior.
El Régimen Penal de Cambios y el Mercado de Cambios en la República Argentina: Generalidades. Control de cambios. Inicio del control de cambios en la República Argentina. Dec. 530/91 de Libertad Cambiaria en la República Argentina. El nuevo control de cambios. El Régimen Penal Cambiario. Ley 19.359. La ley penal en blanco. Parte General del Régimen Penal Cambiario: Principios y garantías. La flexibilización y los principios constitucionales. Extinción de la acción penal cambiaria. Parte especial del Régimen Penal Cambiario: Los tipos penales. Casos particulares. Sanciones en el Régimen Penal Cambiario. Sujetos responsables. Procedimiento en el Régimen Penal Cambiario: Alcance de la garantía de debido proceso y derecho de defensa en juicio. La cuestión de la etapa presumarial sin patrocinio letrado. La formulación de cargo. Naturaleza, efectos y requisitos para su validez. Recaudos de validez de los pronunciamientos y procesos bajo el Régimen Penal Cambiario. La garantía de juzgamiento en un plazo razonable. Carga de la prueba. El deber de diligencia y actividad del BCRA como instructor. Etapas procesales. Sumarios aduaneros con base en incumplimientos cambiarios. Anexo Legislativo: Decreto 13/95. Entidades Financieras. Decreto 480/95. Régimen Penal Cambiario.